Retraite pour TNS, Indépendants et Professions Libérales : Préparez votre avenir avec CBG Assur
Préparez votre retraite selon vos objectifs et vos revenus
Constituez un complément de retraite
Préparez un complément à vos pensions pour préserver votre niveau de vie et financer vos projets. Nous définissons avec vous un objectif d’épargne adapté à votre horizon de retraite et à votre profil de risque. Vos versements peuvent être déductibles dans les limites fiscales applicables ; leur intérêt dépend de votre imposition et de la fiscalité à la sortie.
Adaptez vos versements à vos revenus
Votre activité évolue, votre effort d’épargne peut évoluer aussi. Combinez des versements programmés et des versements ponctuels, puis ajustez-les ou suspendez-les selon votre situation et les conditions du contrat. Nous vous aidons à trouver le bon équilibre entre la préparation de votre retraite et la trésorerie nécessaire à vos projets actuels.
Préparez vos sorties en capital ou en rente
À la retraite, l’épargne issue de vos versements volontaires peut être versée en capital, en une ou plusieurs fois, en rente viagère, ou en combinant les deux, sauf option irrévocable pour la rente. Nous vous accompagnons pour organiser ces sorties selon vos besoins de revenus, vos projets et leur fiscalité, notamment si vos versements ont été déduits.
Quel montant pouvez-vous encore déduire avec votre PER en 2026 ?
Estimez votre disponible fiscal retraite, aussi appelé « plafond Madelin », à partir de votre bénéfice professionnel et des versements déjà effectués.
Barème 2026 : PASS de 48 060 €. Calcul pour un TNS non agricole au régime réel, sur un exercice de 12 mois, sans abondement exonéré d’entreprise venant réduire le plafond. Minimum brut : 4 806 € ; maximum brut : 88 911 €. Les versements peuvent dépasser ce plafond, mais la déduction professionnelle est limitée.
Comprendre le calcul
Le plafond brut correspond au plus élevé de ces deux montants : 10 % du PASS, ou 10 % du bénéfice limité à 8 PASS plus 15 % de sa fraction comprise entre 1 et 8 PASS.
Simulation indicative selon l’article 154 bis du CGI. Le plafond personnel figurant sur votre avis d’impôt et ses reports ne sont pas calculés. Les micro-entrepreneurs, gérants relevant de l’article 62 et situations particulières nécessitent une vérification adaptée. Faites confirmer le bénéfice de référence et le disponible par votre expert-comptable. Aucune donnée n’est envoyée ni enregistrée. Barème à mettre à jour pour les années suivantes.
Quel capital pourriez-vous constituer pour votre retraite ?
Ajustez votre effort d’épargne et vos hypothèses pour visualiser votre capital potentiel et préparer un complément de revenus.
Votre projection à 64 ans
Capital estimé avant fiscalité| Profil indicatif | Rendement annuel | Versements cumulés | Gains potentiels | Capital estimé à 64 ans |
|---|---|---|---|---|
| Prudent | 3 % | — | — | — |
| Équilibré | 5 % | — | — | — |
| Dynamique | 7 % | — | — | — |
Construisons votre stratégie retraite.
CBG Assur vous accompagne pour adapter ces hypothèses à votre situation.
Simulation indicative, non contractuelle, jusqu’au 64ᵉ anniversaire. Rendement annuel constant, net de frais de gestion, avant fiscalité et hors frais sur versement. Versements à la fin de chaque mois de projection, dernier mois incomplet proratisé. Les performances et le capital ne sont pas garantis ; les marchés peuvent entraîner des pertes. Cette projection ne tient compte ni de l’inflation ni des avantages fiscaux du PER. Elle n’est pas une estimation de vos droits à la retraite. Aucune donnée n’est envoyée ou enregistrée.
Le PER : préparer votre retraite à votre rythme
Artisan, commerçant, profession libérale ou dirigeant avec le statut de travailleur non salarié : le plan d’épargne retraite individuel (PER) vous permet de constituer une épargne pour compléter vos revenus à la retraite.
Des versements adaptés à votre activité
Vous pouvez effectuer des versements ponctuels ou programmés, selon les conditions du contrat. Le montant peut évoluer avec vos revenus et votre trésorerie. Votre effort d’épargne doit rester compatible avec vos besoins professionnels et personnels.
Une déduction fiscale possible
Selon votre statut et votre régime fiscal, vos versements peuvent être déduits de votre bénéfice professionnel dans la limite du plafond retraite TNS, souvent appelé « plafond Madelin ». Le montant disponible dépend notamment de votre bénéfice de référence et des versements déjà imputés sur ce plafond.
Une déduction réduit votre revenu imposable ; le montant affiché n’est pas une économie d’impôt. L’avantage fiscal dépend de votre situation et de votre niveau d’imposition. Pour un micro-entrepreneur, les versements ne sont pas déduits séparément du bénéfice calculé au régime micro : une déduction du revenu global peut être étudiée selon les règles applicables.
Une épargne destinée à la retraite
L’épargne est en principe disponible à la retraite, sauf cas de déblocage anticipé prévus par la loi. Pour les versements volontaires, vous pouvez généralement choisir une sortie en capital, en rente ou une combinaison des deux, sauf option irrévocable pour la rente. La fiscalité à la sortie doit être anticipée dès la mise en place du contrat.
Exemple : quel disponible retraite en 2026 ?
Prenons un indépendant au régime réel avec un bénéfice de référence de 60 000 €, pour un exercice de douze mois, sans abondement exonéré venant réduire son plafond.
Avec un plafond annuel de la Sécurité sociale de 48 060 € en 2026, son plafond brut est :
- 10 % de 60 000 € = 6 000 € ;
- 15 % de la différence entre 60 000 € et 48 060 € = 1 791 € ;
- soit un plafond brut de 7 791 €.
Il reste donc 5 391 € potentiellement déductibles sur ce plafond, sous réserve de l’absence d’autres éléments venant le réduire.
Exemple indicatif pour 2026. Le bénéfice de référence et les montants déjà imputés doivent être confirmés avec votre expert-comptable. Le disponible n’est ni un objectif de versement ni une économie d’impôt : une déduction réduit le revenu imposable.
Vos questions sur le PER et la retraite des indépendants
Quel bénéfice saisir dans la calculatrice ?
Saisissez le bénéfice professionnel de référence retenu pour le calcul du plafond retraite TNS, avant déduction des versements retraite concernés. Il ne s’agit pas de votre chiffre d’affaires. En cas de doute, demandez à votre expert-comptable le montant adapté à votre statut et à votre exercice.
Quelle différence entre le PER et un ancien contrat Madelin ?
L’ancien contrat Madelin retraite repose généralement sur des versements réguliers et une sortie en rente. Le PER permet des versements volontaires plus souples et offre généralement le choix entre capital et rente pour ces sommes. Un transfert de votre contrat Madelin vers un PER peut être envisagé après comparaison des frais, des garanties et des conditions de sortie.
Puis-je modifier ou suspendre mes versements ?
Oui, les versements volontaires sur un PER peuvent généralement être adaptés ou suspendus, selon les modalités du contrat. Cela vous permet d’ajuster votre épargne aux variations de votre activité. Les règles d’un ancien contrat Madelin peuvent être différentes.
Mon épargne est-elle disponible avant la retraite ?
Elle est en principe bloquée jusqu’à la retraite. La loi prévoit toutefois des cas de déblocage anticipé, notamment certains accidents de la vie et l’achat de la résidence principale. Les sommes issues de versements obligatoires ne peuvent pas être débloquées pour cet achat. Les conditions et la fiscalité dépendent du motif et de l’origine des sommes.
Le capital placé sur un PER est-il garanti ?
Le PER ne garantit pas automatiquement votre capital. Les garanties dépendent des supports choisis et du contrat. Les unités de compte présentent un risque de perte en capital. Un fonds en euros peut comporter une garantie de l’assureur, dont les conditions doivent être vérifiées. Votre allocation doit correspondre à votre horizon de retraite et à votre capacité à accepter les fluctuations.
Quelle fiscalité s’applique à la retraite ?
Elle dépend de l’origine des sommes, de leur déduction à l’entrée et du choix entre capital et rente. Pour une sortie en capital de versements volontaires déduits, la part correspondant aux versements est soumise à l’impôt sur le revenu et les gains suivent leur régime fiscal propre. Renoncer à la déduction à l’entrée modifie la fiscalité à la sortie. CBG Assur vous accompagne pour anticiper ces choix.
Construisons votre complément de retraite
Depuis Sainte-Luce-sur-Loire, CBG Assur accompagne les indépendants de Nantes et de sa région pour définir un effort d’épargne adapté, vérifier leur disponible fiscal et préparer l’utilisation de leur épargne à la retraite.
Échanger sur ma retraiteUn accompagnement pour construire votre retraite
Ces calculatrices donnent un premier repère. Chez CBG Assur, nous vous aidons à définir un effort d’épargne adapté à vos revenus, à votre horizon de retraite et à votre situation patrimoniale. Nous vous accompagnons dans le choix du contrat, des supports et du mode de gestion, puis dans le suivi de votre épargne et la préparation de vos sorties.
- Gestion libre accompagnée
Vous choisissez vos supports avec nos conseils. Nous vous accompagnons dans le suivi de votre allocation et les arbitrages selon vos objectifs et l’évolution des marchés. - Gestion pilotée
Votre épargne suit une allocation adaptée au profil retenu, avec une réduction progressive de l’exposition au risque à l’approche de la retraite, selon les modalités du contrat. - Gestion sous mandat
Vous déléguez les décisions d’investissement à un gestionnaire, dans le cadre d’un mandat défini selon votre profil.
Anticipez l’avenir dès aujourd’hui :
Contactez CBG Assur pour une étude personnalisée et bénéficiez d’un accompagnement dédié dans la constitution de votre retraite. Maximisez vos économies tout en réduisant vos impôts grâce à nos solutions sur mesure.
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